老师您好：我司与A公司签定了股份置换协议，50%换货50%付现金，货物由A公司代发货代收款。 如果这个月销售了100万元的货物，A公司应扣80万的成本，差价20万是应汇给我司给业务员的费用。（80万的成本50%换货50%付现，A公司实扣40万成本，余40万就是我们的股份款要分给各个股东），请问老师应该怎么做帐呢？老师给指点一个思路

宁 追问

2020-04-12 19:46

老师，就是公司原来欠我股份，现在我拿一半的成本价换够我我股份款
我们不设仓库由公司直接发货直接收款，
如果我卖100万，成本总价80万我只需要付40万给公司，差价和50%的股份款打给我，我再给业务员和股东核算

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 19:53

欠你的股份，你用成本换你的股份？
如果是欠你的股份，应该是对方拿 货给你，为何是你拿货给对方 ？

宁 追问

2020-04-12 20:33

对方给货，各承担一半成本，陆续退岀，

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 20:35

没明白你的意思，
比如你之前投资A公司，现在你退股了，持股50%，这A公司要么给你钱要么给你货。
各一半是什么意思，他给的是你持股50%部分价值的钱或货

宁 追问

2020-04-12 21:49

全部退股，但毎发一批货只给我置换50%的股份款
比如这月销售10万（给我的结算价是10万，我会卖到13万，差价3万会打给我）按正常这10万应该全部打给我但只给5万。
那我要销200万才能拿到原来投的100万

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 08:33

发货时
借 其他应收款
贷 库存商品  10
收回款项
借 银行存款   8
其他应收款  5
贷 主营业务收入  13
借 主营业务成本10
贷 库存商品  10
借 实收资本  15
贷 其他应收款  15

宁 追问

2020-04-13 14:56

老师还是不太明白

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 14:58

你是哪里不明白，你问吧

宁 追问

2020-04-13 15:22

出货时，
借：其他应收款13
货：库存商品10

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 15:30

借 其他应收款10

贷 库存商品 10

宁 追问

2020-04-13 15:40

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 15:47

发货时
借 其他应收款10
贷 库存商品 10
收回款项
借 银行存款 8
其他应收款 5
贷 主营业务收入 13
借 主营业务成本10
贷 其他应收款 10
借 实收资本 5
贷 其他应收款 5

你看这个，

宁 追问

2020-04-13 16:18

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 16:19

按你的例子，你这10的货里面，你减少5的股权资本

宁 追问

2020-04-13 16:21

明白了，那库存商品不平啊

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 16:25

怎么不平，你之前有库存商品，现在发出，你库房就没有了，你现在贷方就不是减少了吗

宁 追问

2020-04-13 16:37

没有刚成立的公司，入库时怎么

宁 追问

2020-04-13 16:38

做帐

陈诗晗老师 解答

2020-04-13 16:42

借 库存商品
贷 存款或应付账款