我是做内账会计的，我们公司一盘账，车间一盘账(另一个股东，开始他向我们公司借款建车间，每年有分红再冲减他的借款，怎么做分录，因为我看到现金借方贷方都做现金收入支出走账，怎么做

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:16

我是公司那边的

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 08:34

借 其他应收款 车间
贷 银行存款

你作为应收处理

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:37

就是1月份的时候他现金业务有一笔收入是分红某某还款及车间分红，支出也有笔金额一样的，问他他说是走账，要有经济业务

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 08:38

什么意思，没太明白，你的意思是有这分录了？要过账？你这现金不存在走账一说

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:42

现金户口有这两笔业务，现在我不知道怎么弄这，如果不入这，现金余额就对不上，因为分红不可能又收又付的

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 08:44

你这分红相当于实际没有分出去，但账上要体现分红？
是否考虑计入其他应付款呢
相当于分 给股东又借回来

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:50

就是那个股东之前入股车间是以设备的形式入股，他向我们借款经营那个车间，现在分红就是冲减那个借款

RONG YIN 追问

2020-04-12 08:51

对，账上要体现

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 08:59

那你直接减少其他应付处理就可以的

RONG YIN 追问

2020-04-12 09:01

但是他有两笔，一收一付，收款可以减少其他应付，那付款的呢

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 09:02

付款就是增加其他应付款的。你这对口的只在一个科目核算

RONG YIN 追问

2020-04-12 09:03

分红有付款一说吗，不是只能收吗，还借才有付款一说吧

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 09:05

没有，你只能作为借款处理。分红你正常分红，收回只可按借款处理

RONG YIN 追问

2020-04-12 09:07

谢谢老师，辛苦了

陈诗晗老师 解答

2020-04-12 09:07

不客气，祝你工作愉快。