你好，我是个体工商户，月份代开了52100.96的专票，税额1563.03同时还作废了一张12月份代开的一张专票，税额581.07，因为在税务窗口开的时候，当时就要缴税，人家我直接让交的1563.03－581.07=981.96元，我申报的增值税的时候，直接弹出的税额就是1563.03我该怎么填申报表呢？

执念 追问

2020-04-11 12:58

不是，我本来应该交1563.03，但是因为之前我交的那581.07那张票作废了，税没给退，直接抵了，但申报表上没提现，只提现了本期实际预缴的那个差额，981.96，这样的话，我还是得补交581.07？而实际上我不欠税

执念 追问

2020-04-11 12:59

还是说预缴哪里我应该填写1563.09了

小云老师 解答

2020-04-11 13:01

预缴那里我应该填写1563.09了

执念 追问

2020-04-11 13:01

确定吗？

小云老师 解答

2020-04-11 13:02

是啊，你本身就是预交了1563.09嘛

执念 追问

2020-04-11 13:04

但是那里系统带出来981.96我改不了

小云老师 解答

2020-04-11 13:09

因为你是小规模纳税人，也没有上期留抵可以填，所以就是在预交那的，如果改不了也有可能是当时的办税人员哪里没给你弄好，建议找专管员处理

执念 追问

2020-04-11 13:12

好的，太感谢了

执念 追问

2020-04-11 13:14

现在，小规模从3降到1了，相对应的附税是不是也是按实际增值税额计算呢？

小云老师 解答

2020-04-11 13:24

是的，附加税也是按实际交的计算