暂估入库商品金额比收到发票后金额少了？账务怎么处理？

沛艳 追问

2020-04-10 20:09

按实际发票金额入库，科目余额表该商品金额多了。怎么调账？

meizi老师 解答

2020-04-10 20:14

你好  你把你暂估分录红冲了。 然后按你实际发票来做账 就可以了。  如果你销售了产品出去的。 你就去调整你结转成本的分录 。 多结转了冲 少结转了补结转

沛艳 追问

2020-04-10 20:25

调整分录怎么做？多了0.02

meizi老师 解答

2020-04-10 20:27

你好 你这个是什么分录导致的多了0.02

沛艳 追问

2020-04-10 20:28

冲销之前暂估入库的分录，然后按发票金额填写，多出了0.02

meizi老师 解答

2020-04-10 20:30

你好  你已经按你发票金额来做      你暂估了100元  你冲100   然后按你发票金额100.02来做库存商品即可。

沛艳 追问

2020-04-10 20:34

就是按发票金额入账多了0.02元，科目余额表里也多了0.02元，怎么调整？

meizi老师 解答

2020-04-10 20:34

你好  你就按你发票的来做就行了。  你实际成本本来也是100.02的金额的 。

沛艳 追问

2020-04-10 20:39

多出的0.02元不需要做分录调整吗？

meizi老师 解答

2020-04-10 20:41

你好 不用。 你本来就是按你发票在做分录了。  你不能跟你暂估的去比 。 比如你买东西是10元  你暂估的是10元  但是实际收到发票是11元   那么你就要冲10元 按11元来做账 。