小规模纳税人被核季度30万免税，若2020年一到三月份开10万专票40万普票，如何报税，得填哪几张申报表，及此申报表哪几行，我是湖北企业，有教程吗吗？若是专票10万普票20万呢？又该如何填？我们普票均开的免税

廖**文 追问

2020-04-10 17:16

怎么填拍开免税发票和百分之一发票的申报表呢？

廖**文 追问

2020-04-10 17:16

要填哪几

廖**文 追问

2020-04-10 17:17

要填哪几

英老师 解答

2020-04-10 17:19

如果是免税发票，填写当期《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第12栏“其他免税销售额”相关列次，填报免税销售额，并在《增值税减免税申报明细表》中选择正确的免税代码，填写相关列次。
如果是1%的税率发票，将适用减按1%征收率征收增值税的销售额填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税明细表》减税项目相应栏次

廖**文 追问

2020-04-10 17:23

有教程吗？

英老师 解答

2020-04-10 17:27

还没有完整的教程

廖**文 追问

2020-04-10 17:28

并在《增值税减免税申报明细表》中选择正确的免税代码，填写相关列次

廖**文 追问

2020-04-10 17:29

免税代码是什么？列次是哪

廖**文 追问

2020-04-10 17:29

“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次

廖**文 追问

2020-04-10 17:30

是哪

廖**文 追问

2020-04-10 17:30

怎么填栏

英老师 解答

2020-04-10 17:32

免税代码点中免税代码下拉键就可以选择，