老师，装卸费款已付，票未开，这样要做暂估吗

可儿 追问

2020-04-10 16:31

分录怎么做呢

maize老师 解答

2020-04-10 16:36

借销售费用，装卸费，贷其他应付款，付款做借其他应付款贷银行

可儿 追问

2020-04-10 16:42

工厂装卸机台。借：制造费用吧

maize老师 解答

2020-04-10 16:46

是的，这个做制造费用，要是车间话，

可儿 追问

2020-04-10 17:02

暂估需要什么单据做附件吗

maize老师 解答

2020-04-10 17:09

需要有装卸费这个发生这个白条单，

可儿 追问

2020-04-10 17:36

材料已到，票未到，做暂估，分录怎么做呢

maize老师 解答

2020-04-10 17:42

借原材料贷应付账款暂估款

可儿 追问

2020-04-10 17:50

原材料需要二级科目吗，应付账款需要二级科目吗，当月需要把暂估的做结转成本吗

maize老师 解答

2020-04-10 17:56

需要看你们是不是几种材料，有就需要写原材料二级科目，应付账款二级科目是暂估款

maize老师 解答

2020-04-10 17:57

当月需要把暂估的做结转成本吗 你销售才对应结转成本，根据这个金额

可儿 追问

2020-04-10 18:11

材料到，票未到
借：原材料－（材料明细）
贷：应付账款-暂估款
材料已全部领用投入生产，这样需要做结转成本
借：生产成本-基本生产成本-直接材料
贷：原材料
这样对吗

maize老师 解答

2020-04-10 18:14

借：原材料－（材料明细）
贷：应付账款-暂估款
材料已全部领用投入生产，这样需要做结转成本
借：生产成本-基本生产成本-直接材料
贷：原材料  是的，对

可儿 追问

2020-04-10 18:35

票到暂估做红冲，再根据发票做
借：原材料-（材料明细）
      应交费用-进项
    贷应付账款 
分录对吗，票到已结转的成本怎么处理呢

maize老师 解答

2020-04-10 18:52

是的，你之前结转成本有问题吗，那全部科目不变数值是负数冲红之后重新做一遍，

可儿 追问

2020-04-11 08:34

如果没有投入生产，那么就不用先结转成本吧

maize老师 解答

2020-04-11 08:49

是的，你说是对的是的

可儿 追问

2020-04-11 09:16

暂估材料入库，要使成本提高，还是要先入库、领料、再结转成本，才能导致利润表净利润减少

maize老师 解答

2020-04-11 09:25

只有结转成本才会减少利润表净利润减少 没有结转成本不会减少利润

可儿 追问

2020-04-11 09:31

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-11 09:39

好的我先回复别的学员了