1.1日先付定金1000元，1.6日收到货物，付尾款5000元，没有收到发票，怎么做账？

????Qi~ 追问

2020-04-10 13:42

库存商品设置暂估二级科目吗？

答疑苏老师 解答

2020-04-10 13:43

你好  你们库存商品是分什么设置的二级科目？

????Qi~ 追问

2020-04-10 13:47

以原材料的品种设置二级科目

答疑苏老师 解答

2020-04-10 13:49

你好 同学可以还以原材料的品名设置二级科目，凭证摘要写上暂估就可以了。

????Qi~ 追问

2020-04-10 14:01

后面来了发票怎么做具体的账务处理呢

答疑苏老师 解答

2020-04-10 14:02

你好 把这个暂估冲掉，按发票来入账就可以了。

????Qi~ 追问

2020-04-10 14:07

我没有太明白具体怎么冲掉，麻烦老师给写出来，谢谢

答疑苏老师 解答

2020-04-10 14:08

你好 借 库存商品 负数  贷 应付账款 负数 然后按发票做账 借 库存商品 应交税费 贷 应付账款

????Qi~ 追问

2020-04-10 14:10

前面入账的会计分录贷方是预付账款和银行存款

答疑苏老师 解答

2020-04-10 14:15

你好 用应付帐款冲就可以了

????Qi~ 追问

2020-04-10 14:23

这样对吗，麻烦老师再看看明细科目

答疑苏老师 解答

2020-04-10 14:25

你好 是的 非常正确。

????Qi~ 追问

2020-04-10 14:28

好的，谢谢

答疑苏老师 解答

2020-04-10 15:47

不客气 祝工作顺利哦！