小金额付款 发票收不回来 之前挂预付 现在怎么做账？

fxl 追问

2020-04-10 13:37

我这个有些事19年的  年底没调  现在这样做了  是不是汇算19年的时候不用算进去  汇算2020年的时候再做？

maize老师 解答

2020-04-10 13:41

借以前年度损益调整 贷预付账款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整 直接做这个就可以，你这个没有做费用，就不处理了，

maize老师 解答

2020-04-10 13:41

你这个没有做费用，就不处理了，19年不处理，

fxl 追问

2020-04-10 13:42

好的  谢谢老师

fxl 追问

2020-04-10 13:43

老师  我想问一下  像这种应收应付可以一直挂着  汇算清缴不调整  可不可以  还是有什么规定？

fxl 追问

2020-04-10 13:43

还有其他应收应付科目余额？

maize老师 解答

2020-04-10 13:54

这个最好是当年处理了，要不注销的时候也需要处理，

maize老师 解答

2020-04-10 13:54

没有看到规定，只说没有发票支出做费用和成本汇算清缴纳税调增，

fxl 追问

2020-04-10 13:55

好的  知道了

maize老师 解答

2020-04-10 13:55

你这个跨年做不参与利润计算也不需要纳税调增了