老师，3月份代开专票先按3%税率代开，后作废代开1%，但增值税和附加税领票时已按3%交了，那申报附加税时，计税依据是按3%还是按1%填写

郝丽 追问

2020-04-09 19:50

郝丽 追问

2020-04-09 19:51

按1%填写提示这个，让按实缴的，填写

郝丽 追问

2020-04-09 19:58

可以回答下吗

小云老师 解答

2020-04-09 20:30

你是开3%和作废后开1%不是同一个月吗？是按实缴的填，你实际就是缴的1%不是吗