年度汇算清缴里财务报表中的负债表、利润表、现金流量表的年初及期初数都是19年12月份的数据 单位19年10月成立 这是怎么回事？期末数据数据填写的话就跟期初的是一样的了

???? 追问

2020-04-09 09:27

可是就是有的 数据是19年12月份的 如下图 我要给删掉这些年初和上年金额吗？利润表和现金流量表是上年金额

邹老师 解答

2020-04-09 09:28

你好，资产负债表是有年初数 
利润表，现金流量表是没有期初数的说法的
利润表和现金流量表是上年金额不用填写，因为是19年10月份成立，上年（2018年）数据就是0的

???? 追问

2020-04-09 09:29

那我就给重置吧 他们金额是0就好了对吧

邹老师 解答

2020-04-09 09:33

你好，上年金额是按0填写的

???? 追问

2020-04-09 09:53

现金流量表中“支付的职工薪酬”中包括为职工支付的工资包括本期实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补贴等，工资是税后金额吗？就是19年1月份开始发放的12月工资那一笔开始计算吧？

邹老师 解答

2020-04-09 09:55

你好，工资是税后金额
是2019年1-12月份累计支付的金额

???? 追问

2020-04-09 09:59

那社保公积金呢 单位承担与个人承担部分 填在哪

邹老师 解答

2020-04-09 10:03

你好，单位承担的部分在支付给职工以及为职工支付 的款项栏次
个人承担部分不需要在现金流量表体现的

???? 追问

2020-04-09 10:19

各项税费是企业当期累计实际支付各项税费，包括增值税、营业税、企抄业所得税、印花税、城建税、教育费附加、河道基金、消费税、契税、房产税、土地增值税等，需要注意的是代扣代知缴个人所得税不在此范围之内。那个人所得税是在哪一项

邹老师 解答

2020-04-09 10:21

你好，个人所得税计入支付的其他经营活动有关的现金

???? 追问

2020-04-09 10:31

取得备用金 员工借款放入哪一项呢？

邹老师 解答

2020-04-09 10:35

你好
取得备用金不需要填写现金流量表
员工借款是单位向员工借款，还是员工向单位借款?

???? 追问

2020-04-09 10:37

员工向单位借款

邹老师 解答

2020-04-09 10:42

你好，员工向单位借款，计入支付的其他经营活动有关的现金

???? 追问

2020-04-09 11:30

其他单位为我单位员工缴纳的社保费及公积金费用 在其他应付中 这笔金额填入现金流量表中吗？填到哪呢？

邹老师 解答

2020-04-09 11:36

你好，其他单位为我单位员工缴纳的社保费及公积金费用，如果这个款项你单位支付给对方了，计入支付给职工以及为职工支付的现金流量栏次

???? 追问

2020-04-09 12:40

没有支付呢 一直挂在其他应付

???? 追问

2020-04-09 12:46

单位缴纳的全部社保费及公积金费是不是都应该填入现金流量表“   支付的职工薪酬”中？不管是个人承担还是单位承担？因为这是支出的 ，工资金额也是税前的

邹老师 解答

2020-04-09 13:01

你好，没有支付就暂时不需要填写现金流量表的 
单位缴纳的全部社保费及公积金费是计入 支付给职工以及为职工支付的现金流量栏次

???? 追问

2020-04-09 15:57

没太明白 现金流量表中工资薪酬中填写的是什么  是职工到手的工资、奖金、福利费，社保费和公积金费只是单位承担部分？而不是银行扣缴的全部公积金费和社保费？

邹老师 解答

2020-04-09 15:59

你好，现金流量表中支付给职工以及为职工支付的现金流量栏次是填写单位银行扣的社保，公积金的总金额