送心意

王晶老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-04-08 15:49

你好,计提实缴的呢,,要计提的呢,

尤克丽丽 追问

2020-04-08 15:59

但是我之前做的都是计提应交的社保费,要调整吗?比如上个月1个人刚入职交了社保,我计提1个人的社保费,这个月银行账单一起扣了两个月的社保费,我也还是计提了这个人1个月的社保费,但是实际缴纳时,做付社保分录是做的两个月实交

王晶老师 解答

2020-04-08 16:04

之前的就不调整了呢,一般是一个月计提一个月,实交一个月的呢

尤克丽丽 追问

2020-04-08 16:10

就是我不应该做计提应交,应该根据单位实际缴纳情况做计提是吧

王晶老师 解答

2020-04-08 16:11

呃呃,是的呢,根据实际来计提

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相关问题讨论
你好,计提实缴的呢,,要计提的呢,
2020-04-08 15:49:22
你好,个人部分不用计提,单位部分计提时借管理费用-职工社保 贷应付职工薪酬-职工社保 银行扣款时借应付职工薪酬-职工社保 借其他应收款或其他应付帐-个人社保 贷银行存款
2019-09-20 15:15:50
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-01-30 15:53:09
参保这个分录来:1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)  贷:应付职工薪酬——工资  2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4 上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金 
2018-12-13 10:16:40
下面这个完整的工资分录 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-01-15 18:54:03
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