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meizi老师

职称： 中级会计师

2020-04-08 13:57

你好   那意思是缴纳的个人和社保部分都退了。 那你就红冲计提单位部分分录以及交纳分录 。  到时你个人部分的 就挂其他应付款即可

陆 追问

2020-04-08 14:08

老师，我全部冲了管理费用了，发放工资的时候个人部分，我把科目换成其他应付款，到时候实际扣款的时候我就是借，其他应付款，就这样冲平可以吗？

meizi老师 解答

2020-04-08 14:09

嗯 是的 就是这样来理解。   主要是单位部分退的话 你就冲计提分录 和缴纳单位部分的钱 。 而你个人退的   因为你在工资扣除了 你就挂一笔其他应付款-社保局挂着

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相关问题讨论
同学，你好 借:银行存款 贷：营业外收入
2020-04-16 21:55:03
你好，冲减之前的计提 借：银行存款 贷：管理费用-社保
2020-04-15 14:14:09
他是全部退回来还是退回企业免交的那些。
2020-03-18 15:24:49
您好 做计提跟缴纳时候相同的红字分录
2019-12-07 15:57:18
借银行 贷应付职工薪酬 单位社保，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 单位社保 负数
2020-04-07 14:56:23
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