你好，老师问一下，这个是2019年汇算清缴资产总额和人数是怎么计算的，这家企业是从去年10月份开始成立的，人数计算是不是10月份人数+12月份人数，除以2就可以了，资产也是这么计算的吗，谢谢

Vicky7.18 追问

2020-04-08 11:25

你好，老师，麻烦帮我看一下这个收入和成本明细表是不是对照去年12月份的利润表填写的，我们是人力资源公司，这个收入和成本填写的金额位置是对的吗，是不是填写都是本年累计金额，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-08 11:43

这个收入和成本明细表是对照去年12月份的利润表填写  是填写本年累计金额

Vicky7.18 追问

2020-04-08 12:06

我们是人力资源公司，这个收入和成本是填写在这个位置吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 12:07

人力资源提供的劳务 这样填写可以的

Vicky7.18 追问

2020-04-08 12:12

好的，你好，老师，这个期间费用明细表是也是根据利润表填写吗，这个表格能作为调整表用吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 12:14

这个根据您账上的明细科目全年累计数填写
这个不能作为调整表用 有单独的纳税调整项目明细表

Vicky7.18 追问

2020-04-08 12:30

老师，管理费用下面明细有个服务费943.4元，这个报表中没有对应的明细，这个数字填写在报表中哪一个位置呢

Vicky7.18 追问

2020-04-08 12:31

办公费，这个费用明细表有这个数字的

bamboo老师 解答

2020-04-08 13:01

可以填在其他栏次
账上有明细科目 期间费用没有对应栏次的 可以填在其他栏次里面

Vicky7.18 追问

2020-04-08 13:46

好的，你好，老师，期间费用明细表的佣金和手续费金额774元，是不是也要在纳税调整明细表的账载金额和税收金额这一栏都要填写，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-08 13:49

不用 纳税调整明细表的手续费跟佣金只指支付的销售提成之类的手续费跟佣金

Vicky7.18 追问

2020-04-08 14:05

我申报的时候，给我提示的风险管理，这个不用管它吗

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:07

请问都有哪些提示?

Vicky7.18 追问

2020-04-08 14:18

老师，这个提示太多了，我是第一次申报企业汇算清缴，要麻烦你帮我讲解一下，非常感谢

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:19

我把汇算清缴的申报表讲解课程发给您看看 比较系统规范 可以么

Vicky7.18 追问

2020-04-08 14:21

这个提示，要不要把银行汇款的手续费774元填写在纳税调整项目明细表中呢

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:22

不应该填写的 这个不是纳税调整项目明细表的手续费佣金

Vicky7.18 追问

2020-04-08 14:26

那这个提示，我就不管了。老师，第7个提示，政府补助利得，这是政府给企业的返税钱，是要交税的，它提示要填写105040，这个应该不需要填写吧

bamboo老师 解答

2020-04-08 14:27

您把主表截图我看看