老师，我刚来公司两个月，现在要做汇算清缴，发现去年申报个税与公司实发工资有很大出入，个税平台申报的为有交社保员工工资，那现在我做汇算清缴要怎么做好些，还有报残保要按公司实发报吗？

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2020-04-08 11:01

你好，同学。
你这差额是哪里出现的
个税汇算是员工自己做，不是企业做。
是的。

凤血紫悠追问

2020-04-08 11:08

我知道个税汇算是个人做，现在说的是企业年度汇算清缴，在工资那部份就与之前公司申报工资有出入，那我要怎么填年度汇算表，是按账上的数，还是按自然人申报里的数，因为自然人申报只有交社保人员的工资额，没交社保的没有申报。

陈诗晗老师解答

2020-04-08 11:13

你是按你实际收入进行汇算处理。
你是指所得税年报。还是工商？

凤血紫悠追问

2020-04-08 11:16

我这里是指所得税年报，那报残保呢？

陈诗晗老师解答

2020-04-08 11:18

所得税年报时指你汇算你一年的利润处理。
残保金是属于另外的通用申报的处理。不是所得税汇算一起的。

精选问题

老师，就是本来我们买了关联股东的原材料，导致产品问

需先计损失，再单独处理资产转让：先将 10 多万损失计入 “待处理财产损溢”，明确关联股东赔偿后转 “其他应收款”。原材料、在产品卖给关联股东时，按约定价格正常核算（不分摊损失），赔偿款与转让款分别结算。两者分开处理，避免公司承担本应由对方负责的损失。答
请问老师，这样的发票类目预付卡销售*抖音付费服务问

是的，就是那样处理就行答
老师好，我们公司要招聘一个外贸主管，要预算一下投问

同学，你好预算一下投入产出？？是预算项目还是什么？答
企业购买设备，一般用银行固定资产贷款，一般用自有问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，您好，有一公司，账上挂着欠供应商货款65万，其实问

可以的，没问题的哈答

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