老师好，我们公司3月份的住房公积金，计划4月份缴纳，但是现在还没交，那我3月份如何账务处理？用不用处理？

清晴雨寒 追问

2020-04-07 16:30

没有

清晴雨寒 追问

2020-04-07 16:32

疫情原因，才打出单子，计划过两天支付，那我要不要把单位负担的做到3月份账里

微微老师 解答

2020-04-07 16:33

您好，需要做计提呢，借：管理费用-公积金   借：其他应收款--员工公积金   贷：应付职工薪酬-公积金
等到4月缴纳时：借：应付职工薪酬-公积金   贷：银行存款
：

清晴雨寒 追问

2020-04-07 19:46

金额怎么分配，借贷不一样啊

微微老师 解答

2020-04-07 19:49

您好，个人入其他应收。企业承担入费用。请问还有什么疑问吗？

清晴雨寒 追问

2020-04-07 19:50

企业和员工各付50%、这个分录借贷金额怎么算

清晴雨寒 追问

2020-04-07 20:01

个人负担的无需计提

清晴雨寒 追问

2020-04-07 20:15

不对么

微微老师 解答

2020-04-07 20:21

您好，是的，您是对的，真是抱歉。计提时，借：管理费用-公积金  贷：应付职工薪酬-公积金
等到4月缴纳时：借：应付职工薪酬-公积金  借：其他应收款--员工公积金   贷：银行存款