老师，19年12月账上有1笔收入1万未入账，但在报税时候税务局让按12月实际情况申报纳税，就调整了资产负债表和利润表，资产负债表中，其他应收款和应交税费及未分配利润都调增了。利润表中收入调增了。在1月时候，账面入了这笔1万的收入，1月的利润表的收入需要调减1万，那资产负债表还需要调整吗？

郭老师 解答

2020-04-07 15:45

你做账应该做到12月份的收入里面。

绿萝222 追问

2020-04-07 15:48

老师，12月就调整了资产负债表和利润表，资产负债表中，其他应收款1.1万和应交税费1千及未分配利润1万都调增了。利润表中收入调增了1万。在1月时候，账面入了这笔1万的收入，1月的利润表的收入需要调减1万，那1月的资产负债表还需要调整吗？如果调整的话怎样调？

郭老师 解答

2020-04-07 15:51

你账做错了
做到12月份
申报和做账一致

绿萝222 追问

2020-04-07 15:52

老师，当时已经关账了，做不进去了。所以才在1月份做的调整。

郭老师 解答

2020-04-07 15:55

那你系统12月份的和申报的也不一样？

绿萝222 追问

2020-04-07 16:00

是的，不一样。当时税务局让按实际情况报税所以就调整了财务报表。

郭老师 解答

2020-04-07 16:01

那你一月份申报应该减去这个收入来填写
利润分配
应收账款
销项
营业收入

绿萝222 追问

2020-04-07 16:04

对，我也这样操作的，可是如果收入，应收和销账都减少的话资产负债表就不平了。我不知道哪里出了问题？

郭老师 解答

2020-04-07 16:06

利润分配这个没有调整吧

绿萝222 追问

2020-04-07 16:19

老师，12月份调整：资产负债表：应收账款调增1万，应交税费1千及未分配利润调增9千。利润表收入调增了9千，导致未分配利润相应增加9千，这里的未分配利润和资产负债表中的未分配利润是一致的。假如是未分配利润是3万。如果现在调整利润表和资产负债表如何调整呢？利润表中的加年初未分配利润那里我填写多少呢？老师请说的详细点，我都快凌乱了

郭老师 解答

2020-04-07 16:22

未分配利润调整之后的未分配利润是三万吗

绿萝222 追问

2020-04-07 16:23

是的老师

郭老师 解答

2020-04-07 16:26

这个月未分配利润期末3万-9千
年初数据填写三万
应收帐款减少1万
销项减少一千

绿萝222 追问

2020-04-07 17:07

老师，营业收入的9千调整吗？未分配利润是在利润表中公式算出来的，怎么直接减去呢？

郭老师 解答

2020-04-07 17:18

未分配利润期末=期初加本年净利润

绿萝222 追问

2020-04-07 17:26

可是这样调完资产负债表是不平的，总资产比总负债少了一个收入的9千。

郭老师 解答

2020-04-07 17:33

不可能
左边资产减少，右边利润分配和应交税费减少

绿萝222 追问

2020-04-07 17:34

老师，那利润表调整1个9千还是2个？

郭老师 解答

2020-04-07 17:35

利润表调整一个的，