老师我想查询，供应商还欠我们的票大于两个月的，我应该怎么查，是查应付账款吗？是看本期发生额的借方还是贷方，还是期末余额的哪个方向呢

10447921@2019 追问

2020-04-07 15:41

怎么核对呢

meizi老师 解答

2020-04-07 15:46

你好   把这个供应商的往来 应付账款 和对方开票的明细一一核对

10447921@2019 追问

2020-04-07 15:50

应付账款平的为0的不用核对是吧，需要核对的我要看应付账款的余额是吗？如果是余额是借方的那是不是就是都没有给我们票的，我再核对多长时间没给票就行对吗老师

meizi老师 解答

2020-04-07 15:56

你好不一定 。比如你付款了 实际是没有取得发票  应付账款科目也是平的。 主要看你们之前做账 是否没收到发票 就没冲应付账款科目

10447921@2019 追问

2020-04-07 15:58

是，没收到发票是不冲应付账款的，没收到票怎么冲应付账款呢

10447921@2019 追问

2020-04-07 15:59

肯定是不冲的

meizi老师 解答

2020-04-07 16:06

你好 没有收到发票你都付款了实际中是需要冲的。  你只需要自己单独做一个表 统计那些发票没给你们即可

10447921@2019 追问

2020-04-07 16:10

但是我没有做，老师比如我们付款肯定是借应付账款贷银行，我们回票的时候是借费用贷应付账款吗？

10447921@2019 追问

2020-04-07 16:11

我以后会做，但是我现在要是统计没给我们发票的那我就直接统计期末余额的借方金额的是不是就是没有收到票的呢

meizi老师 解答

2020-04-07 16:12

你好  是的  正常是这样 。  但是你实际费用或者成本的要冲应付账款了。   权责发生制   不然你的报表数据会不准确

10447921@2019 追问

2020-04-07 16:14

对是的，我收到发票后，就是借费用或是成本贷，应付账款的

meizi老师 解答

2020-04-07 16:15

你好  是的 那这样操作就是对的。  只是现在你没法知道发票是否取得 。你就挨着查明细 后期自己做一个统计表来统计发票 就好了

10447921@2019 追问

2020-04-07 16:16

嗯谢谢老师

meizi老师 解答

2020-04-07 16:17

不客气的 帮到你就好