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送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-04-07 15:15

你好，主营业务收入要用以前年度损益调整代替

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 15:39

这样就可以了吗？

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 15:40

去年的分录是涉及到税费的

小云老师 解答

2020-04-07 15:42

你税费不影响啊，只是损益类要用以前年度损益调整代替

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 15:54

嗯

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 15:55

老师帮我看看金额填对了吗？

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 15:56

财务软件上可以几个分录一起列出来吗，还是一个分录一个凭证号

小云老师 解答

2020-04-07 15:58

可以几个分录一起列出来

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 16:04

我这样列得对吗？

小云老师 解答

2020-04-07 16:23

你前面不就是这个图片吗？分录是这样没错

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 16:36

这个去去年的，想修正这个分录

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 16:37

如果没有问题我就这样列了

小云老师 解答

2020-04-07 16:43

你就是要冲销掉那个分录嘛，对吧，那你以前年度损益调整就是2264.15才对，怎么把税也加上了？

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 17:00

对要冲销之前的分录（当时预收到款的分录

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 17:03

之前预收科目是2400，如果现在2264.15就不平呢

小云老师 解答

2020-04-07 17:15

那个税你借：应交税费-销项，不用改成以前年度损益调整

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 17:21

不明白您说的

小云老师 解答

2020-04-07 17:23

借：应交税费-销项135.85 以前年度损益调整就是2264.15

悲凉的跳跳糖 追问

2020-04-07 17:29

好的，谢谢

小云老师 解答

2020-04-07 18:02

不客气，方便请五星好评一下，谢谢

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您好！ 咖啡公司和一般公司的账务处理大致一样 购买咖啡豆 借 原材料      应交税费-进项税额   贷 银行存款/应付账款 生产咖啡 借 主营业务成本    贷 原材料 借  银行存款     贷 主营业务收入          应交税费-销项税额 人工费用 借 主营业务成本    贷 应付职工薪酬 宣传费 借 销售费用   贷 银行存款 其他管理费用 借 管理费用   贷 银行存款
2023-07-07 01:04:43
您好！分录如下： 借:主营业务成本 贷：银行存款或库存现金
2023-02-01 20:09:55
你好 这个是先 借：库存商品 贷：银行存款 然后使用的时候 借：主营业务成本 贷：库存商品
2022-08-18 07:50:40
同学你好 借，管理费用一服务费 贷，银行存款
2022-04-15 09:51:19
借研发支出贷周转材料低值易耗品。
2022-04-13 14:18:09
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