一季度申报增值税，因为税率有1%和3%，申报增值税纳税申报表（小规模纳税人）附列资料怎么填？第5应税行为3%征收率全部含税收入对上的话，第七八又对不上

想人陪的书本 追问

2020-04-07 14:31

不是的吧。

郭老师 解答

2020-04-07 14:33

不是的，你的附列资料不需要填写。

想人陪的书本 追问

2020-04-07 14:50

老师怎么看是不是差额计税 ，看以前申报的有填附列资料的。我是住宿业小规模纳税人。 如果不需要填这个，就直接填001申报表和004减免申报明细表就可以了吗？

郭老师 解答

2020-04-07 15:02

你好，你们什么经营范围？

想人陪的书本 追问

2020-04-07 15:10

正常就是住宿

郭老师 解答

2020-04-07 15:12

不是差额计税，你的附列资料不需要填写。

想人陪的书本 追问

2020-04-07 15:19

谢谢老师，本季度004那张减免申报明细表要填的吧

郭老师 解答

2020-04-07 15:23

你们需要交税了吗
交了1%的吗

想人陪的书本 追问

2020-04-07 15:33

有开专票   需要交   普票数额没超可以免

郭老师 解答

2020-04-07 15:39

专票的有1%的吗？如果有的话再减免表和应纳税减征额里面填写。

想人陪的书本 追问

2020-04-07 15:45

有1%的。谢谢老师。我明白了！

郭老师 解答

2020-04-07 15:50

不用客气的，