小规模增值税申报表中，销售额和税额应该填写到那一栏？3万多的销售额

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:35

按季申报

张艳老师 解答

2020-04-07 12:36

这个3万多的销售额是月份还是季度销售额呢？是否开具了专票？

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:36

没有专票，只有自己开的普票

张艳老师 解答

2020-04-07 12:37

这样的话，您公司是可以享受免征增值税的政策，将不含税销售额合计数填写到第10栏”小微企业免税销售额“栏次。

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:38

是填到11栏吗？老师，10栏不能手动输入

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:39

税额是不是也要相应填写到21栏？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:39

您如果是个体户的小规模纳税人，才需要填写到第11栏的。

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:41

怎么看是不是个体户？我家是定期定额

张艳老师 解答

2020-04-07 12:41

看看您家的营业执照就知道了。

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:43

是个体户

张艳老师 解答

2020-04-07 12:43

个体户的话，就需要填写到第11栏了。

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:43

那我分别填写到11和21栏就可以了吧？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:44

就填写第11栏就是了，其他栏次是自动带数的。

饱满的柠檬 追问

2020-04-07 12:52

没有带出其他数来，是把税额填写到19栏，本期免税额？还是填写到21栏，未达起征点免税额里？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:54

这样的话，那就再填写21栏数字。