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许老师

职称： 注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师

2020-04-06 17:32

借：应交税费-未交增值税   贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-应交增值税-销项税额   贷：应交税费-未交增值税
进项大于销项的话，未交增值税，余额在借方。表明下期留抵的哦

会计小白_ph169027 追问

2020-04-06 17:46

实际工作中要把待认证发票转到进项税额，那后面的附件是不是发票的抵扣联

许老师 解答

2020-04-06 17:47

嗯嗯，是这样处理的

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相关问题讨论
你好，需要对应的，否则税局问起都不好解释的
2017-08-25 10:54:13
您好 请问是发生了业务暂时，没有取得进项发票么
2019-09-11 14:43:14
你好 哪能作废呢，留抵呀
2019-10-23 14:08:06
进项发票里的金额就是别人开给你的发票上面的不含税金额
2023-08-27 20:23:40
没有限制性规定的与业务类型有关一般是60%左右
2022-08-04 18:55:44
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