老师，企业所得税合并申报，我这边是总公司，已经做了税务局合并备案，那我申报的时候操作流程从哪开始，具体流程是什么？

莫忘初心 追问

2020-04-05 10:05

备案只有企业所得税，那财务报表呢是合并申报还是只申报总公司的？有模板吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-05 10:07

合并申报，所得税你企业并在一起的数据由总公司统一申报就可以了
没有模版，你直接进申报系统处理申报就可以了

莫忘初心 追问

2020-04-05 10:10

是把两边利润表相关数据加起来申报就可以了吗？听说有个分摊比例，怎么做？

陈诗晗老师 解答

2020-04-05 10:13

是的，分摊比例，是在你填写申报表后，有一个总分机构分摊明细附表。
里面对应的收入 资产  工资，你根据备案信息填写就可以了

莫忘初心 追问

2020-04-05 10:17

备案信息？是在税务局的备案信息吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-05 10:19

是的，你当时备案时，你备案了一个总分机构的分摊比较，你填写就可以了。
你进去后会有附表信息，你根据各项目你实际数据填写就是了