老师，我们公司销售材料，也有工程，怎么在应收账款这个能区分开哪些是应该收的工程款，哪些是材料款？有必要吗？还是只在摘要栏写，不用区分？

Christine 追问

2020-04-03 17:00

那老板问我应收款里有多少是材料款

王超老师 解答

2020-04-03 17:02

如果你们老板有这个需要，那么你还是需要设置明细的。
但是你可以通过主营业务收入下面增加明细，扣除掉现金交易的，也是可以计算出来的

Christine 追问

2020-04-03 17:08

就是可以把销售部分应收款记入到其他应收款—材料款吗？

王超老师 解答

2020-04-03 17:12

不是的，其他应收款是核算非日常经营活动中的钱，跟应收账款是两回事的

Christine 追问

2020-04-03 17:21

那主营的工程德质保金呢，走应收账款还是其他应收款

王超老师 解答

2020-04-03 17:30

这个质保金以后是要还的吧，因此建议你放在其他应收款里面

Christine 追问

2020-04-03 17:33

老师我们工程的工头前期预支工资怎么挂

王超老师 解答

2020-04-03 17:37

如果是个人的，放在其他应收款里面
如果是你们第三方的劳务，那么放在预付账款里面

Christine 追问

2020-04-03 17:39

其他应收款—工头姓名？那要不要写哪个工程的工头？，

Christine 追问

2020-04-03 17:39

需要增加辅助核算吗？

王超老师 解答

2020-04-03 17:43

不需要辅助核算的，我自己是这样设置的其他应收款---个人---XX

Christine 追问

2020-04-03 17:45

那这样不知道是哪个工程的预支工资

Christine 追问

2020-04-03 17:59

？？老师我就问最后一次了

王超老师 解答

2020-04-03 18:12

是的，你这样确实是本年知道是哪一个工程，但是你们到时候向对方发放工资的时候，是会做到具体的工程里面的，所以是没有关系的

Christine 追问

2020-04-03 18:20

那为啥不给其他应收款—工头下设置辅助核算勾选项目，我一直不知道该设置三级科目还是添加辅助核算

王超老师 解答

2020-04-03 18:35

你如果设置辅助核算的话，也可以，但是大部分人都没有这样做。
你说的是工头，但是万一有一天，你们的办公室人员也需要借款，或者是单位之外的人借款，你就不可能做到辅助里面，会把你自己搞晕的

Christine 追问

2020-04-03 18:42

那我只在工头下设置辅助核算呢

王超老师 解答

2020-04-03 18:44

可以的，但是你要考虑这个工头是否是长期给你们工作的，如果只工作几个月，那建议还是不要设置

Christine 追问

2020-04-03 19:01

为什么呢，那几个月工资发完了，其他应收款下面也没有工头这个人了呀

王超老师 解答

2020-04-03 19:02

但是辅助核算那边会有数据啊，你几个工头还好弄，但是等到有几百个的时候，你会发现数据出错的