老师你好！我们有个职工三月离职，在疫情期间没有停社保 ，四月交了社保……他自己承担公司和个人的部分……统一在三月工资扣除……我要怎么做账务处理？

look 追问

2020-04-03 15:54

公司和个人的都是这个分录吗？

look 追问

2020-04-03 15:55

4月社保在三月扣除了？

meizi老师 解答

2020-04-03 15:59

你好  是的    你不是说员工自己承担全额金额的话 就是这样做的。

look 追问

2020-04-03 16:37

嗯，那四月份还要把他的社保金额做进去吗？

meizi老师 解答

2020-04-03 16:39

你好     已经离职了也没有给他买社保就不做了。

look 追问

2020-04-03 17:23

疫情期间没有停保……四月份也就买了

meizi老师 解答

2020-04-03 17:27

你好 那你就做其他应收款。 到时让员工给你钱     可以在3月一起扣的

look 追问

2020-04-03 17:28

那分录怎么出，我们对公发工资

meizi老师 解答

2020-04-03 17:31

你好    借应付职工薪酬 -工资 贷其他应收款-个人社保 银行存款