2019年做检测的公司，账上2019年做了暂估费用，和成本。 2020，3月收到2019年支付出去发票是不是这样做，借：管理费用/主营业务成本 （红字） 贷：暂估款（红字） 2020年费用发票和成本发票到位了怎么做分录，是不是下面这样做。谢谢 借：暂估款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配－未分配利润 当月还要结转以前年度损益吗？怎么样做分录可以抵扣上年企业所得税，谢谢

adaxu 追问

2020-04-03 14:48

目前不一样，可能以后就一样。不一样和一样分别怎么做，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-03 14:51

借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷应付账款。这个是一样的。

郭老师 解答

2020-04-03 14:51

不一样的，以前年度损益调整会出现余额结转到利润分配就可以。

adaxu 追问

2020-04-03 15:22

不一样的，以前年度损益调整会出现余额结转到利润分配就可，这个分录怎么写，不明白

郭老师 解答

2020-04-03 15:24

你不是问一样和不一样吗？
分录不是吗

郭老师 解答

2020-04-03 15:24

一样的分录，你能看明白吗？