小规模纳税人未达征税标准的免税收入，要记入企业所得税营业收入吗

lxy 追问

2020-04-03 13:06

就是我报企业所得税之前忘了结转增值税了，然后现在结转了之后利润多了一千多块出来，是不是就少交税了

答疑苏老师 解答

2020-04-03 13:06

你好  是的  少交企业所得税了。

lxy 追问

2020-04-03 13:07

已经申报成功了……要去税务局吗

答疑苏老师 解答

2020-04-03 13:10

你好 是的 需要去税局更正的。

lxy 追问

2020-04-03 13:20

可以把结转增值税补记在4月吗

答疑苏老师 解答

2020-04-03 13:22

你好 可以补记在4月，不过税局查到，这期间的少缴纳部分需要缴纳滞纳金的。

lxy 追问

2020-04-03 13:23

好吧……

答疑苏老师 解答

2020-04-03 13:28

祝同学工作顺利哦！

lxy 追问

2020-04-03 13:40

补记在四月不就在下一个季度交税了吗，为啥不行

答疑苏老师 解答

2020-04-03 13:48

你好 是的 可以的 ，不过这个不是应该在上季度缴纳的吗？