老师，小微企业，广告业，老板每月都有从公司转钱到他私人账上，备注是货款或者是工资，我根据银行回卡做分录，借:其他应付款，贷：银行存款，这样可以吗？等月底计提并发放工资时，根据工资表做分录，借：应付职工工资，贷：其他应付款，这样可以吗？还需附别的单据吗？

晨希 追问

2020-04-02 20:43

老师那收到供应商开过来的发票时并当时老板自己付了款了，根据发票做分录，借：主营业务成本，贷：其他应付款，这样可以吗？还需附什么单据吗？

陈诗晗老师 解答

2020-04-02 20:49

可以的，附件你根据自己的结转凭证或发票处理就是了