老师您好！请问去年12月份的成本暂估少了，今年应该如何调整呢？是补结转还是用以前年度损益调整呢？ 还有就是因为是去年10月份开始营业，刚好一个季度，请问如果年报我按正确的成本数字填写，但是季报的成本数字却不一致，这样有什么影响呢？

小LL 追问

2020-04-02 16:31

那调整分录应该如何写呢？老师，等于就是做在今年的账上了，去年的已经无法改变了是吗老师

徐阿富老师 解答

2020-04-02 16:34

借利润分配-未分配利润   或以前年度损益    贷其他应付款或应付账款等

徐阿富老师 解答

2020-04-02 16:35

去年的已经无法改变了对的，所以只要现在做调整，汇算清缴时把这个成本加上就好

小LL 追问

2020-04-02 16:42

好的老师，非常感谢！

徐阿富老师 解答

2020-04-02 16:52

不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢