老师，我在做利润分配的时候，直接借利润分配贷银行存款了，但是资产负债表中的未分配利润无变化，这个怎么办啊

兲〃 追问

2020-04-01 16:24

那我现在是要把这笔分录冲了重新做吗

maize老师 解答

2020-04-01 16:26

是的，需要按上面步骤做才可以

兲〃 追问

2020-04-01 16:29

但是2013年小准则会计里面没有应付股利这一科目啊

maize老师 解答

2020-04-01 16:32

小准则，借利润分配-应付利润 贷应付利润 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税
借：应付利润
贷：应交税金--个人所得税
贷：现金

兲〃 追问

2020-04-01 16:34

也没有应付利润这个科目啊，只有利润分配~应付利润

maize老师 解答

2020-04-01 16:37

没有负债？、这个是负债科目，负债有啥，你截图看看，

兲〃 追问

2020-04-01 16:39

看漏了，不好意思老师

兲〃 追问

2020-04-01 16:40

20年可以调19年的分录吗

maize老师 解答

2020-04-01 16:43

这个是可以的，这个

兲〃 追问

2020-04-01 16:46

不是借利润分配-未分配利润贷利润分配-应付利润，然后借利润分配-应付利润贷应付利润，最后借应付利润贷银行存款吗

maize老师 解答

2020-04-01 16:48

是这个，需要扣个税，最后，，借利润分配-应付利润 贷应付利润 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税
借：应付利润
贷：应交税费--个人所得税
贷：现金

兲〃 追问

2020-04-01 16:49

好的。谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-01 16:54

好的我先回复别的学员了