老师好，是这样的19年9月我公司交了18年.19年两年的增值税税控系统维护费每年280元，共560元。9月因为只能抵扣一份280元的，当时我在金蝶入账的时候就只入了280元而不是560元，现在2020年2月份我司抵扣了另一份的280元中的138.92元也就是本期的销项，我现在不知道这抵扣的分录要怎么写，当时未入账的280元现在还能入账吗？

越努力越幸运 追问

2020-04-01 12:12

老师，可我只抵扣了280元中的138.92元，减免时的金额不是应该写138.92元吗？

庄老师 解答

2020-04-01 12:38

你好，每年维护费280元可以全额抵扣

庄老师 解答

2020-04-01 12:38

为什么只抵扣了198.82

庄老师 解答

2020-04-01 12:39

为什么当时只抵扣138.82

庄老师 解答

2020-04-01 12:40

你好，上面的数字是138.92元，为什么只抵扣这

越努力越幸运 追问

2020-04-01 12:42

因为我本期销项就是138.92元，剩下的可以留抵

庄老师 解答

2020-04-01 12:58

你好，不用这样麻烦，维护费就按我上面分录处理抵扣，