老师，我想问一下，资产负债表和利润表的勾稽关系，是不是资产负债表的中未分配利润的期末余额-年初余额就是等于利润表中的本年累计金额，我2月的资产负债表和利润表中相差额为280元呢，这个是税控操的维护费，是不是我这个两个分录写的不对引起的，请帮我看下，一开始做的时候是 借：管理费用280，贷现金280. 全额抵减的时候是　借：应交税费/应交增值税/减免税款２８０，贷：管理费且2８０

简单平凡 追问

2020-04-01 11:40

那我现在怎么调整分录，让它勾稽关系相等

邹老师 解答

2020-04-01 11:42

你好，把这一笔分录（ 借：应交税费/应交增值税/减免税款２８０，贷：管理费且2８０）改成
 借：应交税费/应交增值税/减免税款２８０，借：管理费用  负数2８０

简单平凡 追问

2020-04-01 12:06

因为这个是1月份做的分录，我现在３月做这个分录没关系的吗？资产负债表和利润表除了有这个勾稽关系外， 还有没有别的勾稽关系呢

邹老师 解答

2020-04-01 12:08

你好，需要反结账到1月份做上面分录的更改才是的
资产负债表与利润表的勾稽关系就只有这一个
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计

简单平凡 追问

2020-04-01 12:39

1月的反结账，我现在都要做3月了， 可以反结1月的?那么我1月的资产负债表要不要改呢

邹老师 解答

2020-04-01 12:40

你好，可以从3月份反结账到1月份的
1月份的资产负债表期末 未分配利润数据需要做相应修改的

简单平凡 追问

2020-04-01 12:49

就是我2月的不动， 直接反结账1月。 然后把税务局1月的资产负债表更改一下是吗

邹老师 解答

2020-04-01 12:50

你好，是的，是这个意思