送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-03-31 17:11

你好,成为一般纳税人之前的进项发票是不可以勾选抵扣的

成就的短靴 追问

2020-03-31 17:12

好的,谢谢老师

邹老师 解答

2020-03-31 17:14

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

成就的短靴 追问

2020-03-31 17:14

一般纳税人辅导期关于增值税进项应该如何写分录呢?

邹老师 解答

2020-03-31 17:15

你好
当月,借;库存商品或原材料  ,应交税费-应交增值税(待认证进项税额),  贷;应付账款等科目
次月,借;应交税费-应交增值税(进项税额),贷;应交税费-应交增值税(待认证进项税额)

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相关问题讨论
如果是专用发票,按票面税额抵扣
2015-10-31 11:54:03
您好,小规模纳税人给一般纳税人开具的增值税专用发票,一般纳税人可以抵扣。 一般纳税人开给小规模的增值税专用发票,小规模不可以抵扣。
2020-07-06 20:25:06
没有一定,但是如果取得了专票不能认证会形成滞留票
2015-11-02 10:06:53
您好,是的啊。按照自己可以开的征收率或者是税率来开票
2019-11-21 16:53:16
取得自产的农产品免税普票和3%的增值税专票可以计算抵扣
2024-08-15 11:32:46
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