今年1月份计提了城建税 教育费附加 地方教育费附加。税务局系统也将税金当月扣款了。实际上月销售金额不超过10万元 这3部分能减免。接到税务局电话会帮忙退税。到时候银行账户会收到退的税。请问老师我的会计分录如何做平呢？1月份计提也结转损益了

乐乐妈 追问

2020-03-31 16:14

之前当月计提以及实际交税。不需要调整分录吗？ 现在只要做退税的这笔吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-31 16:16

不用的，你直接在收到时计营业外收入处理。