老师，用了以前年度损益调整，会导致资产负债表不平么？

春暖花开 追问

2020-03-30 17:05

老师，我用完以前年度损益科目，负债+所有者权益大于资产100元，差额就是“以前年度损益”的金额，这是为什么？要怎么调整

冉老师 解答

2020-03-30 17:08

你好，做完调整，还要做一笔，以前年度损益转到未分配利润中

春暖花开 追问

2020-03-30 17:37

老师，我分录
借：以前年度损益100    贷：银行存款100
借：利润分配-未分配利润100    贷：以前年度损益   100
但是报表还是不平   依然多这100

冉老师 解答

2020-03-30 17:49

你好，有截图吗。我看一下

春暖花开 追问

2020-03-30 18:07

老师，麻烦您给看一下哪里出错了。

冉老师 解答

2020-03-30 18:10

你点击，一下资产负债表中，未分配利润的公式

冉老师 解答

2020-03-30 18:12

点击未分配利润的公式，是不是没有过度科目余额表时少了这一部分

春暖花开 追问

2020-03-30 18:17

老师，您看下

冉老师 解答

2020-03-30 18:23

你好，调整分录里面的未分配利润换成，本年利润试试

春暖花开 追问

2020-03-30 18:34

老师，调到本年利润里平了。老师您看一下图片，报表取数的时候只取了本年利润的数，没有取未分配利润的数吧

春暖花开 追问

2020-03-30 18:36

老师，这是报表数，和余额表数

冉老师 解答

2020-03-30 18:37

没有，主要因为系统公式问题，你们执行的是不是小企业会计准则，小企业会计准则报表系统设置里面没有以前年度损益调整科目，所以下次你可以用所得税费用科目代替以前年度损益调整科目，就不会出现问题

春暖花开 追问

2020-03-30 18:43

好的，谢谢老师的耐心解答，非常感谢！

冉老师 解答

2020-03-30 18:44

不客气，祝您工作顺利，希望能给予我的回复予以评价，非常感谢