老师您好！请问，现在发现以前年度的费用没有及时计入当年费用，可以暂时不做处理吗？

tina 追问

2020-03-30 16:46

老师，现在发现是两年前的费用一直挂在长期待摊费用，如果现在调账，所有者权益可能会负数，所以想问一下可以先不处理吗？

庄老师 解答

2020-03-30 16:47

你好，那这个不好办了，不调一直挂着也不行，

tina 追问

2020-03-30 16:50

老师，那该怎么处理恰当呢？

庄老师 解答

2020-03-30 17:04

你好，还是调整，数目很大吗，为什么所有者权益会负数

tina 追问

2020-03-30 17:17

有几十万的余额，本来账面就是亏损了的

庄老师 解答

2020-03-30 17:25

你好，有几十万的余额，还是调整掉，万一以后盈利还能弥补

tina 追问

2020-03-30 17:29

老师，那我调整要通过以前年度损益调整还是直接计入转入费用呢？

庄老师 解答

2020-03-30 17:34

你好，调整要通过以前年度损益调整

tina 追问

2020-03-30 18:40

好的，老师说的弥补只是会计利润的弥补对吗，税务这边不能对吗？

庄老师 解答

2020-03-30 19:30

你好，是的，是这样的

tina 追问

2020-03-30 20:06

好的，谢谢老师！

庄老师 解答

2020-03-30 20:19

你好，祝你学习快乐，工作顺利