分公司营业执照办下来好几个月了，因为是外地还没去开业，有没有影响

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 10:23

需要些什么东西吗？因为那边什么都没弄好。

meizi老师 解答

2020-03-30 10:26

你好     营业执照、公章、经办人身份证、委托书等去当地税局把。 或者有的地方可以网上办理。你看看

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 10:29

肯定零报税了，是总公司这边报吗

meizi老师 解答

2020-03-30 10:33

你好      要看税局那边怎么核定的    企业所得税一般是汇总来报的

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 10:54

老师，我12月份做房租的账，一下做了借  管理费用 贷 银行存款，没有做预付然后每个月待摊怎么办？做一月份账想起来了

meizi老师 解答

2020-03-30 10:55

你好   那你们租期是怎么样的   你付款怎么付的一次性付款多久

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 10:56

一次性付全年的，是20年的全免房租

meizi老师 解答

2020-03-30 10:58

你好       你租期是几月到几月的

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 10:58

20年1月到12月

meizi老师 解答

2020-03-30 11:00

你好   那你就冲之前的费用     那这个缴纳的一年房租 是等着21年在来交纳房租 是吗   那你就做 借预付账款贷银行存款

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 11:01

19年12月交的房租是20年全年的，等于提前一个月预交第二年的

meizi老师 解答

2020-03-30 11:05

你好  那你不是说2020年的房租全免了吗  相当月12月支付的房租 是到时拿去缴纳21年的房屋 是这个意思吗

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 11:07

打错字了是全年的！全年的！这个房租是20年的，但19年缴纳的，我一下全做在19年的账，没有待摊

meizi老师 解答

2020-03-30 11:12

你好  那你就需要红冲19年的分录。 借银行存款贷以前年度损益调整     借预付账款 贷银行存款   借以前年度损益调整贷未分配利润     2020年做 按月做借管理费用-租礼服贷预付账款

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 11:14

那我汇算清缴时需不需要注意什么就是这个房租的事

meizi老师 解答

2020-03-30 11:20

你好  需要的 因为你计入了费用 到时你记得调减处理

繁荣的镜子 追问

2020-03-30 16:23

老师，我19年冲红就按照你这样写对吧，不需要别的什么步骤了吧！没有什么本年利润科目吧

meizi老师 解答

2020-03-30 16:29

你好 是的    你到时记得调整未分配利润。  如果金额很大的 我建议去19年账里面去改 到时增加企业所得税的缴纳