老师我想问下就是汇算清缴表，这个要交给税管员。这个前面这个是不是要公司的盖章啊。

Bucx 追问

2020-03-30 09:47

经办人姓名跟那个身份证号码这些要不要填啊，

文静老师 解答

2020-03-30 09:47

请填写完整，同学

Bucx 追问

2020-03-30 09:50

经办人的话是写会计的身份证名字不，就弄这个汇算清缴表的人不，

文静老师 解答

2020-03-30 09:52

写报税人员信息，如果会计是报税员，就写会计人员信息

Bucx 追问

2020-03-30 09:52

就是那个企业所得税申报，之前填写有些错误，打印出来税官员会不提讲啊，

文静老师 解答

2020-03-30 09:53

可以更正的，不用担心。最后正确就可以

Bucx 追问

2020-03-30 10:12

好的，老师。就是汇算清缴这个职工薪酬表，总工资是指2019年的总工资吗？因为我们工资是隔月发，2018年12月份工资1月才扣除的，那我算工资的时候，就只算2019年1-12月的工资总数，还是要加上2019年1月付的2018年12月的工资数。

文静老师 解答

2020-03-30 10:40

账载金额看贷方工资薪金计提数 ，实际发生额， 看你借方工资薪金实际发放数； 税收金额是税法允许税前扣除的金额 。比如你计提316600 实际发放316600 账载316600实际316600 税收316600。

文静老师 解答

2020-03-30 10:40

根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》（国家税务总局公告2015年第34号）第二条规定：“企业在年度汇算清缴结束前向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除。

Bucx 追问

2020-03-30 10:45

好的，老师，就是我之前申报表那个财务报表因为之前另外一个会计做的，申报的财务报表是不对的，然后现在税管员要我交财务报表，交的跟电脑里面的不一样，会不会有问题

文静老师 解答

2020-03-30 11:04

年度财务报表和汇算清缴的数据需要一致。系统里的财务报表应该和汇算清缴报表一致

Bucx 追问

2020-03-30 11:19

年度报表是一致的，季度报表不一样

文静老师 解答

2020-03-30 11:25

年报一致一般没问题。