送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-03-29 08:24

你好,没有计提,那有没有记入费用科目,分录能写一下吗

文文 追问

2020-03-29 08:26

直接记入管理费用里职工薪酬里

文文 追问

2020-03-29 08:27

当月工资表出不来,那么计提按什么数据计提呢?

冉老师 解答

2020-03-29 08:36

你好,当月计提按照上个月,实际出来,冲销,按照正确的重新计提

文文 追问

2020-03-29 11:07

那19年的工资账务处理,我该怎么办?他没有计提,就是每月发放时直接记入管理费用

冉老师 解答

2020-03-29 11:10

你好,19年全部支付没,如果全部支付,没有前员工的,19年的可以不用调整了,2020规范进行

文文 追问

2020-03-29 11:12

我想问一下,工资必须每月计提吗?计提工资起什么作用

冉老师 解答

2020-03-29 11:14

你好,计提工资就是将工资按期间记到费用,费用匹配原则,再者,工资要经过应付职工薪酬科目,这样费用和应付职工薪酬可以勾稽,外部查账就很清楚

文文 追问

2020-03-29 11:15

我是非要做两套账吗?

冉老师 解答

2020-03-29 11:16

你好,不需要,只要做计提,支付分开就可以了,其实支付做费用,是把两次分录合并了

上传图片  
相关问题讨论
你好 如果每个月工资金额变动不大的话 可以参考上月工资来计提 主要是计提到当月损益去 影响你报表 和损益科目
2019-11-28 09:12:00
计提这个只是估计,到时候发的时候多退少补
2019-06-25 08:46:03
你好,没有计提,那有没有记入费用科目,分录能写一下吗
2020-03-29 08:24:15
常规逻辑是计提5月,发放4月 他的处理方式实际上是收付实现制,只是通过了应付职工薪酬过渡了
2019-06-05 09:34:13
你好,可以的,没问题的
2022-01-16 13:46:57
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...