老师，我公司是一间新办的总公司，在同一省不同城市也新办了一间分公司，分公司企业所得税是汇总申报的，而且分公司也在筹建期，请问分公司要做帐吗？分公司和总公司都是只有工资支出，想请问一下帐怎么做呢？汇总报表怎么做？

泳 追问

2020-03-28 18:02

那是不是分公司把工资费用入到长摊呢

泳 追问

2020-03-28 18:04

那要怎样汇总报表？分公司分录怎么做，分公司是：借：长期待摊费用10000，贷：其他应付款—总公吗？总公司分录怎么做呢

泳 追问

2020-03-28 18:06

总公司也只有筹建期的长摊费用25000，其他都没有了，那请问一下怎样做汇总报表？做汇总报表时要将分公司的费用做分录到总公司吗

泳 追问

2020-03-28 18:25

总公司做汇总报表时，总公司的帐务要处理吗？还是只做汇总报表就可以了，不用动总公司的原始数据

QQ老师 解答

2020-03-28 19:36

你好！汇总申报时只是把收入和利润汇总，总公司不用再说单独的账务处理。分公司可以计入开办费的

泳 追问

2020-03-28 19:38

那就是只做汇总报表就可以了是吗？分公司和总公司的帐还是单独的各自做各自的是吗

QQ老师 解答

2020-03-28 20:21

你好，是这样的账是单独算。申报的时候汇总就可以。

泳 追问

2020-03-28 20:26

好的，非常感谢

QQ老师 解答

2020-03-28 20:39

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢