老师，我18年有一个车子付了钱之后，没有去的票，票最终是别人开的。导致我现在账面上有库存商品和进项税留存。怎么办啊

599310243 追问

2020-03-28 16:36

我们公司是汽车销售公司，就是我当时转账用的基本户，以为是我们收进项开票，结果不是，是别人开票。现在我账面就有分录，借 库存商品  进项税额，，贷银行存款

599310243 追问

2020-03-29 09:40

老师，还在波

老江老师 解答

2020-03-29 10:53

红冲，然后再开具正确的

599310243 追问

2020-03-29 10:56

这个票我们不会开

599310243 追问

2020-03-29 10:56

只是钱是走的基本户，相当于多做了这比分录

老江老师 解答

2020-03-29 10:56

还是让原单位开呀

599310243 追问

2020-03-29 10:57

因为这张发票已经开了一两年了，我是最近查账才发现的

599310243 追问

2020-03-29 10:57

现在相当于多做了库存商品和进项税，需要调整

老江老师 解答

2020-03-29 10:58

与对方单位协商一下，一般是可以开的！

599310243 追问

2020-03-29 11:00

协商不了咯，这是机动车发票，客户都上牌了。

599310243 追问

2020-03-29 11:01

当时已经协商过了，不行，别人必须要自己开

老江老师 解答

2020-03-29 11:02

那我们做盘亏处理啰

599310243 追问

2020-03-29 11:03

那进项税怎么办呢

老江老师 解答

2020-03-29 11:04

挂在账上，不用理他

599310243 追问

2020-03-29 11:04

主要现在我准备清理一下增值税，和实际留底的不同。

老江老师 解答

2020-03-29 11:05

转营业外支出，调平

599310243 追问

2020-03-29 11:08

嗯嗯好的，还有一问题就是我调整应交增值税差可以直接借 销项  贷进项波

老江老师 解答

2020-03-29 11:15

按财会（2016）22号文件，不能
实务中，咱可以灵活些，可以调

599310243 追问

2020-03-29 11:20

好的，谢谢老师

599310243 追问

2020-03-29 11:21

这些文件在哪个网站上可以统一查看啊

老江老师 解答

2020-03-29 11:29

主要是在国家税务总局官网

599310243 追问

2020-03-29 11:29

哦哦，库存商品要必须要做盘点表，才可以做盘亏嘛

老江老师 解答

2020-03-29 11:33

手续上要完善一些，不能仅会计说盘亏