自有工厂生产铝合金门窗 拉到承包的工地上进行安装 怎么结转成本了？是项目结束后再结转还是本月只要开发票就结转？

风中的云朵 追问

2020-03-28 11:06

去年开票收入税额做少了 12月底把之前的做相反凭证 又做了一笔正确的 那这笔销项税 今年咋处理啊

立红老师 解答

2020-03-28 11:39

你好，您在确认收入的时候 没有做销项税额么？

风中的云朵 追问

2020-03-28 12:13

确认收入的时候做了 但是做错了 做少了

立红老师 解答

2020-03-28 12:15

你好，那么改正时没有按正确的销售额确认销项税额么？ 12月底把之前的做相反凭证 又做了一笔正确的 ——就是这笔

风中的云朵 追问

2020-03-28 14:05

按正确的入帐了 但是税这一块怎么调整  挂的有未交增值税

立红老师 解答

2020-03-28 14:13

你好，、比如原来收入是10，销项是13，现在收入是20，销项是26，原来的13已经转入未交增值税了，现在将来原的13冲掉，按26入销项，那么就是将其差额就是26-13的差额再转入未交增值税就可以的，加上原来转入未交增值税的13，一共是26，就调过来了

风中的云朵 追问

2020-03-28 14:41

那这个差额13应交的增值税 是去税局补交还是咋办？

立红老师 解答

2020-03-28 14:45

你好，这个每个地方规定不一样的，可以咨询下您的主管税务机关，是补交还是我们在这期报税时申报补上就可以。