请问老师，企业收到个税手续费返还，用小企业会计准则的，借，银行存款，贷，营业外收入，应交增值税，这个增值税在季度增值税申报表哪里填列呢

老师好，小企业会计准则，19年20年的收入未开票，当时也未申报无票收入，21年12月把这3年的收入都开票了，但19年20年的钱已在当年收到。按权责发生制要求只确认当期的收入，可是增值税申报表中的收入又是这3年的收入，这样收入的银行进出就无法同时匹配，请问我该如何处理？

答： 您好，您提供合同，证明业务真实性，说明申报瑕疵

请问老师，企业收到个税手续费返还，用小企业会计准则的，借，银行存款，贷，营业外收入，应交增值税，这个增值税在季度增值税申报表哪里填列呢

答： 不需要交税的在服务一列9.10栏

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业执行小企业会计准则，历史遗留的账目上应交税金-应交增值税有贷方余额四万多，但是截止到目前国税增值税申报表上有留底税额一万多，查了历年的，但几乎每个月的销项和进项都对不上，因为时间太长，又是很多个会计经手的，这种情况账面该怎么处理？实在也查不到原因了，不知道有什么办法了，请问这种在后面做账该怎么办？是放着不管还是怎么办？

答： 你好，应交税金-应交增值税贷方余额四万多，看看有没有重复做收入，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，和应收账款能不能对应，