年前收到原材料,但是款项没有支付,也没做暂估,年后付款并收到发票应该怎么做？原材料是按照实货记账的，也就是把没做暂估的这笔也算进去了

? 追问

2020-03-26 21:58

不确定是都领用同批次的话应该怎么处理

bamboo老师 解答

2020-03-26 21:59

如果领用生产为产品销售了就要用以前年度损益调整科目 没有的话 就直接计入原材料就好了

? 追问

2020-03-26 22:01

如果直接记原材料的话那不是就重复了吗，因为年前已经把实货记账了，只是没有做暂估的应付或者预付科目，这样的话原材料是多的，但是付款科目没有挂账，次年初又支付了款项，并收到了发票 现在这个账应该怎么做

bamboo老师 解答

2020-03-26 22:04

您实际记账的分录怎么写的

? 追问

2020-03-26 22:05

实际就是把原材料按实货做了，年前没做分录

? 追问

2020-03-26 22:06

所以就有了现在的问题，年后收到发票了，又不能再收一次原材料  然后年前又没做暂估 付了款也没法冲

bamboo老师 解答

2020-03-26 22:07

没做分录 您账上没有体现原材料啊 没有增加啊

? 追问

2020-03-26 22:08

但是实际上原材料已经按照实际入账了

bamboo老师 解答

2020-03-26 22:09

你按实际入账是入的仓库帐还是财务帐 这个有区别的啊

? 追问

2020-03-26 22:11

就按实际的盘点数给入了库了

bamboo老师 解答

2020-03-26 22:12

那您把入库的做个红字 然后根据发票做个蓝字 然后再做分录就好了

? 追问

2020-03-26 22:14

好的 谢谢

bamboo老师 解答

2020-03-26 22:14

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快