老师你好，我们去年差成本票。我们去年十月，十一月开出去的发票比较多，做了收入。 我们公司现在在找票。沙子，水泥的票。 要找个人和我们公司签合同然后这个人去税务局开发票，还需要做一个买卖合同，去税务局开发票。 请问，怎么操作。合同上时间是不是要写去年的，因为入去年的账 另外个人去开沙子，水泥现在开能开一个点吗？我是要放到去年的成本中去的，贷，其他应付款 法人

?茜茜 追问

2020-03-26 18:31

税务局说去年的业务三个点，今年三月份以后的业务一个点，那这个业务是去年的还是今年的，是怎么判定的呢？
提前做了收入，什么意思？

郭老师 解答

2020-03-26 18:34

看纳税义务
给你们提供货物时间

郭老师 解答

2020-03-26 18:34

收入提前做了
字面意思了

?茜茜 追问

2020-03-26 18:36

我们是购买方，我们买沙子，我们是建筑公司怎么能做收入。就是有一个入库单，去年做账也是没税率的

郭老师 解答

2020-03-26 18:38

我们是建筑公司怎么能做收入
你开了发票不是做了收入？

郭老师 解答

2020-03-26 18:38

个人开的发票抵扣你的收入

?茜茜 追问

2020-03-26 18:40

那我们这个买卖沙子的合同怎么做呢？税务局才能给我们开一个点，合同签订日期写去年还是今年。
写去年税务局会不会就给我开三个点。
业务是去年的还是今年的怎么判定？

郭老师 解答

2020-03-26 18:43

只能签今年的

业务是去年的还是今年的怎么判定，答，提供货物在这个月，合同在这个签

?茜茜 追问

2020-03-26 18:59

我给税务局打电话，他问我业务是去年发生的还是今年发生的。
我合同签订时间写现在的，那不肯定就是今年发生的业务吗？不肯定是一个点吗？
我做到去年的账里面没理由。

郭老师 解答

2020-03-26 19:05

那别纠结了
直接开3%
我的意思
建筑可以按确认收入的往来结转成本
即使没有业务发生

?茜茜 追问

2020-03-26 19:10

比如这个买沙子的，可以用入库单等入成本。这个我在课程里面看到过。发票没来也行，我知道。
我们老板想开一个点。

郭老师 解答

2020-03-26 19:12

肯定不能说啥子入库了
你再去开1%矛盾呀
就说你发票提前开给别人
然后确认了收入，暂估了成本

?茜茜 追问

2020-03-26 19:31

我合同写现在的时间。是人家给我开水泥的材料票。
我还是一点都不明白1，我觉得税务局肯定得要三个点。

郭老师 解答

2020-03-26 19:32

那别纠结了
开3%的

?茜茜 追问

2020-03-26 19:32

打错了，税务局应该给我开一个点。这样开一个点简单，
关键是入去年账怎么入。

郭老师 解答

2020-03-26 19:34

暂估
借主营业务成本贷应付帐款

?茜茜 追问

2020-03-26 19:34

那行，那我就开一个点的。
合同签订时间，明天

郭老师 解答

2020-03-26 19:40

你好，可以的，

?茜茜 追问

2020-03-26 19:59

我那笔暂估的分录，这个凭证后面什么都不附吗？就附这个今年新开的一个点的发票啊，那这个2019年做的应付账款怎么来的，发票开票时间还是2020年。

郭老师 解答

2020-03-26 20:00

暂估
自己估算的意思