公司是跨境电商，是给别人提供的一个平台，就会收取一点平台使用费，应该计入其他业务收入，不应该计入主营业务收入吧？

???????? 追问

2020-03-25 16:35

对呀，我看经营范围里面都不涉及到，也不涉及营业外收入，那平台使用费就计入其他业务收入吧

bamboo老师 解答

2020-03-25 16:36

嗯 计入其他业务收入就好了

???????? 追问

2020-03-25 16:36

但是这个是属于平台使用费，不用结转成本吧，这也不存在有成本滴

bamboo老师 解答

2020-03-25 16:38

没有发生任何成本的话 就不需要结转

???????? 追问

2020-03-25 16:54

但是之前会计给这项收入做成了主营业务收入，有没得关系？需要去更改之前的账目？

bamboo老师 解答

2020-03-25 16:55

对利润的影响都是一样的 只是科目有误 不需要更正 现在按其他业务收入入账就好了

???????? 追问

2020-03-25 17:29

请问下收其他公司的支付费用，收到之后是做的其他应付款，因为是代收代付的，但是这边支付支付费用的时候，是做的是借：预付账款 贷：银行存款 ，收到发票的时候是做的借：销售费用 贷：预付账款，这样做的话，始终账都不平，是不是应该收到发票的时候做借：其他应付款 贷：预付账款？这样账才会平，不然永远不会平的

bamboo老师 解答

2020-03-25 17:33

对的 代收代付 收到发票的时候 不是您单位的费用 不需要计入费用科目  借：其他应付款 贷：预付账款 这样就好了