请木木老师解答，还请再麻烦下老师，像我说的这种调账方法不可取吗

xunin 追问

2020-03-25 15:14

那就只好加大工作量了，以后结转就是明细结转喽

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 15:15

嗯嗯，是的哟。明细科目，最好是大类设置，这样工作量小点，如果全部小类设置，结转时候比较麻烦。

xunin 追问

2020-03-25 15:43

我修改的错误科目是业务支出下的专项业务费，修改成正确的是资本性支出下的专用设备购置费，这都得在结余下体现出来吗，那就得修改成
借:331.01资本性支出~331.01.01专用设备购置费
贷:331.02业务支出~331.02.01专项业务费
其他明细科目在年终结转时根据需要再设立？

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 15:45

后面的三级明细科目倒并不必须要体现。
二级必须要体现出来。
其他的明细你后面涉及时再增加是可以的。

xunin 追问

2020-03-25 15:57

我这个软件还是不让我增加结余子科目，可咋办啊

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 15:58

基础设置，财务叁数设置，更改一下。

xunin 追问

2020-03-25 16:49

结余下是有余额的，我拆开后按照收入和支出两部分设立科目编码吗，比如33101是收入类，33102 是支出类，然后根据需要再继续设立明细子科目

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 16:58

你现在能正常设置明细科目不。
如果有余额该 是不能的。

xunin 追问

2020-03-25 17:23

我问维护员了，他说这个操作是不可逆的，如果设立子科目，就回不去了，而且必须分配这个科目现有的余额

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 17:29

你去年的财务报表已经报送或决算，现在是不可更正的了，是不

xunin 追问

2020-03-25 17:36

对的

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 17:40

考虑在本年的报表里面调整，附注里面批露处理。
借 资本化支出  
贷 Xx支出 

直接科目 对调整，但会影响你本年的财务报告，你在附注里面批露。

xunin 追问

2020-03-25 17:53

写个调整报告，然后直接把这个分录，录入记账系统，这两项支出的期初余额都是0。录入后就有数字了。收入支出明细表上肯定有反映。自己注意今年实际上并没有这些支出就行了，也不用红字蓝字得做分录了。是这样吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 17:56

是的，在报表附注要批露，让报告 使用者清楚就可以。

xunin 追问

2020-03-25 18:01

我明白了，注明仅仅是修改科目，与其他无关，但是固定资产还是要补做增加和调出的

陈诗晗老师 解答

2020-03-25 18:01

是的，固定资产正常处理

xunin 追问

2020-03-26 14:29

我要增设无偿调拨净资产这个科目，请问是资产部类科目吗，在这里哪个科目下设立呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-26 14:33

这是属于净资产科目。