35.A公司购买了代理退税服务(年包)后,实际操作时 问
您好,可以向主管税务机关提出一般纳税人资格申请。 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
采购货物,商品已入库,款未付,发票未到,怎么做账 问
你好 借:库存商品,贷:应付账款—暂估 答
电子税务局上传发票,提示这个。是什么原因?怎么解 问
同学你好 这个是系统问题 答
哪位老师能解答一下什么情况调账不调表,什么情况调表不调账,什么情况又调账又调表?
答: 调表不调账一般是在做审计报告时,针对报表重分类事项只调整报表而账务不需要进行调整,比如企业只设置了应收账,没设预收账就是这种情况。
请木木老师解答,还请再麻烦下老师,像我说的这种调账方法不可取吗
答: 你好,同学。 也是可以的,你之前所讲的调整,把之前的冲红,然后再重新做分录,结转。 但是 这样调整的话,你就影响的是当期的报表数据,而不是上年度的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
罚款、滞纳金怎么入账,年底怎么调整呢?
答: 借;营业外支出 贷;银行存款 汇算清缴需要全额做纳税调整增加处理,不得扣除的。
xunin 追问
2020-03-25 15:14
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 15:15
xunin 追问
2020-03-25 15:43
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 15:45
xunin 追问
2020-03-25 15:57
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 15:58
xunin 追问
2020-03-25 16:49
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 16:58
xunin 追问
2020-03-25 17:23
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 17:29
xunin 追问
2020-03-25 17:36
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 17:40
xunin 追问
2020-03-25 17:53
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 17:56
xunin 追问
2020-03-25 18:01
陈诗晗老师 解答
2020-03-25 18:01
xunin 追问
2020-03-26 14:29
陈诗晗老师 解答
2020-03-26 14:33