19年做的一个分录数字错了，做的管理费用分录，现在修改需要用以前年度损益调整吗？

媛 追问

2020-03-25 12:15

之前分录做的，借：管理费用
应交税费――增值税（进项税）
贷：应付账款

maize老师 解答

2020-03-25 12:18

借进项税额负数贷应付账款负数  以前年度损益调整

媛 追问

2020-03-25 12:21

以前年度损益调整是贷吗？

媛 追问

2020-03-25 12:27

整个分录是什么？

maize老师 解答

2020-03-25 12:40

借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润，借进项税额负数贷应付账款负数，以前年度损益调整。

媛 追问

2020-03-25 13:04

管理费用没调啊

maize老师 解答

2020-03-25 13:08

跨年了，以前年度损益调整这个代替管理费用，这个跨年不能直接冲管理费用

媛 追问

2020-03-25 13:14

进项税正确的

maize老师 解答

2020-03-25 13:18

你要做啥科目，这个正确要做啥

媛 追问

2020-03-25 13:21

管理费用不正确，进项税正确

maize老师 解答

2020-03-25 13:22

这个是冲掉之后重新做，这个我上面写是冲掉分录，

媛 追问

2020-03-25 13:25

冲后重做的分录可以做借管理费用，应交税费贷应付账款吗

maize老师 解答

2020-03-25 14:00

不能，这个也只能做借以前年度损益调整进项税额贷应付账款，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整