审计时提出的调整，要如何做分录呢？比如要求调整财务费用下汇兑损益

彼岸 追问

2020-03-24 14:24

2018年我们没有做期末调汇，审计这边要我们调整下，我在2019年一月账务调整了，借：银行存款 贷：汇兑损益，现在发现2019年年末的报表未分配利润对不上，我应该是调整的科目做的有问题吧，不是很清楚要怎么处理

陈诗晗老师 解答

2020-03-24 14:27

借 银行存款
贷 以前年度损益调整
借 以前年度损益调整
贷 未分配利润
盈余公积。
你是跨年了，要这样调整

彼岸 追问

2020-03-24 14:35

好的，谢谢老师❤️

陈诗晗老师 解答

2020-03-24 14:38

客气，祝你工作愉快。