老师你好，请问下，6月份暂估原材料，7月份领料一部分原材料，9月份收到发票 请问会计分录怎么做

Mao￡ 追问

2020-03-24 15:24

9月份的分录不太明白，收到票除了先冲暂估的，后面的分录   借原材料   贷生产成本      借生产成本   贷原材料    什么意思，是不是要把7月份领料那部分冲掉  再重新录

郭老师 解答

2020-03-24 15:27

是的
这个都是红冲的

Mao￡ 追问

2020-03-24 15:30

2018年留底税额829.54    2019年2月份需要缴纳增值税，那么再1月份的时候需要怎么结转

郭老师 解答

2020-03-24 15:34

留底税额做到了转出未交增值税借方吗？