老师好：我们公司以前会计做，固定资产扩香机明细帐才900元，但科目余额表里里怎么显示扩香机1200000元（怎心会包含装修费）。其他固定资产明细帐跟科目余额表都相

陈华娟 追问

2020-03-24 09:17

对呀，但为什么科目余额表会显示扩香机一百多万，明细帐才900元，这要怎么做多录把这分解

朴老师 解答

2020-03-24 09:19

要红冲的哦，只能这样

陈华娟 追问

2020-03-24 09:21

怎么做分录老

陈华娟 追问

2020-03-24 09:21

师，怎

陈华娟 追问

2020-03-24 09:27

怎么做分录冲回

朴老师 解答

2020-03-24 09:29

借以前年度损益调整贷长期待摊费用
借:未分配利润,贷:以前年度损益调整

陈华娟 追问

2020-03-24 09:33

那固定资产怎么冲能只剩900：：

朴老师 解答

2020-03-24 09:37

你这个没有转成费用吗？5000以下的直接做费用就行了

陈华娟 追问

2020-03-24 09:48

关建前任会计都做了固定资产：：

陈华娟 追问

2020-03-24 09:50

而且也计提折旧段时间，不然把剩下的还未计提全部费用掉可以吗

朴老师 解答

2020-03-24 09:55

可以的，你全部做费用也行

陈华娟 追问

2020-03-24 09:59

老师：那做以前年度损益调整老板要审批吗？这个一百多万的装修款都没做付款分录，但老板说款己付过了：

朴老师 解答

2020-03-24 10:05

不用，你直接做就行，可以和老板说下，那你做付款的就行了

陈华娟 追问

2020-03-24 11:00

付款怎么做，老板说前三年款都付了，做付款不是要银行存款出帐吗，银行没这笔

陈华娟 追问

2020-03-24 11:00

钱：

朴老师 解答

2020-03-24 11:05

你这是外账还是内账呢

陈华娟 追问

2020-03-24 11:45

内帐..

朴老师 解答

2020-03-24 11:46

那就直接做付的现金就行

陈华娟 追问

2020-03-24 11:48

而且这个装修费没做待摊，然后之前又做了月孑房折旧费就是按装修费提折旧的，现在还剩20多万没提完，不知现在要怎么做.

朴老师 解答

2020-03-24 11:55

内账可以不摊销，这个没事